Moldova va asigura schimbul automat de informații privind conturile financiare cu 122 de țări și jurisdicții.
Acest lucru este stipulat în proiectul de ordin al Ministerului Finanțelor cu privire la aprobarea listei jurisdicțiilor participante și raportoare cu care Moldova va asigura schimbul automat de informații privind conturile financiare. Este de menționat că ordinul are drept scop implementarea prevederilor legii privind implementarea prevederilor Acordului multilateral al autorităților competente privind schimbul automat de informații privind conturile financiare. Serviciul Fiscal de Stat, care este autoritatea competentă autorizată să facă schimb de informații, va transmite și va primi informații privind conturile financiare către/din 122 de jurisdicții. Informațiile care trebuie raportate depind de categoria de cont sau de persoană. De exemplu, în cazul unei persoane fizice, următoarele informații sunt furnizate pentru schimb: numele, adresa, codul fiscal, data și locul nașterii fiecărui titular de cont raportor; numărul contului raportor; codul fiscal al instituției financiare raportoare; soldul sau valoarea contului la sfârșitul unui anumit an calendaristic sau al perioadei de raportare relevante sau la momentul închiderii contului, în cazul în care acesta a fost închis în cursul anului sau perioadei relevante. În cazul oricărui cont de custodie, valoarea brută totală a dobânzii, valoarea brută totală a dividendelor și valoarea brută totală a altor venituri primite în legătură cu activele deținute în cont etc. Consultarea proiectului de ordin al Ministerului Finanțelor este deschisă până pe 12 octombrie: https://goo.su/uNVy2. // 22.09.2023 - InfoMarket.
